Könyvelőváltás év közben is

Nem kell megvárnia az év végét ahhoz, hogy könyvelőt váltson. Ha a jelenlegi könyvelés nem működik jól, nem kap választ, bizonytalan az adatokban, vagy egyszerűen más szintű támogatásra van szüksége, át tudjuk venni a könyvelést év közben is.

Az átvételnél nem csak azt nézzük meg, hogy megkaptuk-e az anyagot. Ellenőrizzük, milyen állapotban van a könyvelés, van-e elmaradás vagy tisztázandó tétel, és mi szükséges ahhoz, hogy a folyamatos könyvelés rendben menjen tovább.

  • Év közben is válthat
  • Átvesszük a könyvelési anyagot
  • Ellenőrizzük a korábbi bevallásokat
  • Ha hibát találunk, megmondjuk, mi a teendő

Könyvelőt váltanék Valami nincs rendben a könyveléssel

Nem csak akkor érdemes váltani, ha már nagy a baj

  • rendszeresen nem éri el a könyvelőjét
  • nem kap érthető választ a kérdéseire
  • csak utólag derülnek ki adózási vagy könyvelési problémák
  • nem tudja, pontosan mi van beadva
  • bizonytalan a könyvelés pontosságában
  • a cég működése összetettebb lett
  • külföldi ügyfelek, több alkalmazott vagy nagyobb forgalom jelent meg
  • könyvelési hibára utaló NAV-levél érkezett
  • a jelenlegi könyvelő nem tudja már megfelelően kiszolgálni a vállalkozás működését
  • egyszerűen más szintű kommunikációt és támogatást szeretne

Nem kell megvárni, amíg egy kisebb probléma nagyobb lesz. Könyvelőt év közben is lehet váltani.

Mit veszünk át a régi könyvelőtől?

  • korábbi könyvelési anyag
  • főkönyvi adatok
  • nyitó adatok
  • beadott bevallások
  • éves beszámolóhoz kapcsolódó adatok
  • NAV-meghatalmazásokhoz szükséges információ
  • bérszámfejtési adatok, ha releváns
  • tárgyi eszköz nyilvántartás, ha releváns
  • vevő–szállító egyenlegek
  • folyamatban lévő könyvelési vagy NAV-ügyek
  • olyan dokumentumok, amelyek a folyamatos könyveléshez szükségesek

Nem csak átvesszük. Megnézzük, mit vettünk át.

Az átvételkor a következőket ellenőrizzük, ahol ez a rendelkezésre álló adatok alapján releváns:

  • minden szükséges bevallás be lett-e adva
  • van-e elmaradás
  • van-e tisztázandó NAV-adószámla tétel
  • egyeznek-e a könyvelési adatok a rendelkezésre álló hatósági adatokkal
  • van-e hiányzó időszak
  • rendelkezésre állnak-e a folyamatos könyveléshez szükséges nyitó adatok
  • van-e olyan korábbi hiba, amelyet külön rendezni kell
  • van-e folyamatban olyan ügy, amit az új könyvelésnek tovább kell vinnie

A cél az, hogy az új könyvelési időszak ne egy bizonytalan alapra épüljön.

A váltás menete

Megbeszéljük, miért váltana

Röviden átbeszéljük, mi a probléma a jelenlegi könyveléssel, és van-e sürgős határidő vagy NAV-ügy.

Összeírjuk, mire van szükség az átvételhez

Nem az ügyfélnek kell kitalálnia, milyen dokumentumokat kérjen el. Megmondjuk, milyen anyagra van szükség.

Átvesszük és ellenőrizzük az anyagot

Megnézzük, hogy az átadott könyvelés alkalmas-e a folytatásra, és van-e hiány vagy tisztázandó tétel.

Megmondjuk, ha valamit rendezni kell

Ha korábbi hibát, elmaradást vagy eltérést találunk, külön jelezzük, mi a probléma és milyen sorrendben lehet rendezni.

Elindul a folyamatos könyvelés

Ha az átvételhez szükséges adatok rendelkezésre állnak, a folyamatos könyvelést tovább visszük.

Nem kell egyedül levezényelnie az átadást

Megmondjuk, milyen anyagokra van szükség az átvételhez. Ha szükséges, az átadási lista alapján pontosan tudni fogja, mit kell elkérni a korábbi könyvelőtől.

Ha az átadás során szakmai kérdés merül fel, a vállalt körben közvetlenül is egyeztetünk a korábbi könyvelővel. A régi könyvelővel fennálló szerződéses és elszámolási ügyeket viszont a vállalkozásnak kell rendeznie.

Az új könyvelőhöz a NAV-meghatalmazást is rendezni kell

A könyvelőváltás része, hogy a szükséges meghatalmazások és jogosultságok az új könyveléshez megfelelően legyenek beállítva. Megmondjuk, mi szükséges ehhez, és a vállalt körben intézzük a könyvelési átálláshoz kapcsolódó lépéseket.

NAV-levél értelmező

Ha a váltáskor derül ki, hogy a korábbi könyvelés nincs rendben

Ez nem ritka. Könyvelőváltáskor sokszor derül ki, hogy hiányzik egy bevallás, eltérés van a NAV-adószámlán, nincs meg minden nyitó adat vagy egy korábbi időszak külön ellenőrzést igényel.

Ilyenkor nem keverjük össze a folyamatos könyvelést a múltbeli hibák rendezésével. Elmondjuk, mi a probléma, mi sürgős, és mit kell külön rendbe tenni.

Könyvelés rendbetétele

Könyvelőt év közben is lehet váltani

Nem kell automatikusan decemberig vagy a következő üzleti évig várni. A váltás időpontját azonban érdemes úgy megszervezni, hogy az előző időszak adatai, bevallásai és nyitó tételei egyértelműen átadhatók legyenek.

Megnézzük, az adott helyzetben mi a legbiztonságosabb átvételi pont.

Mit várhat az új könyveléstől?

  • legyen kitől kérdezni
  • érthető válaszokat kapjon
  • időben jelezzük, ha valami kockázatot látunk
  • ne csak a bevallás beadása legyen a kapcsolat
  • tudja, milyen adatot és mikor kell átadnia
  • legyen világos, mi tartozik a könyveléshez és mi igényel külön tanácsadást
  • a problémát ne akkor tudja meg először, amikor már NAV-levél érkezett

Kinek tudjuk átvenni a könyvelését?

  • Kft.
  • Bt.
  • KKV
  • növekvő vállalkozás
  • összetettebb egyéni vállalkozás
  • több alkalmazottal működő cég
  • könyvelőváltás előtt álló vállalkozás
  • problémás korábbi könyveléssel rendelkező vállalkozás

Könyvelőt váltana?

Írja meg röviden, milyen vállalkozásról van szó és miért szeretne váltani. Megmondjuk, milyen adatokra van szükség az átvételhez, és van-e valami, amit még a váltás előtt érdemes rendezni.

Könyvelőt váltanék

Gyakori kérdések

Lehet év közben könyvelőt váltani?

Igen. Nem feltétlenül kell az év végéig várni, de fontos, hogy az átadási időpont és a szükséges könyvelési adatok egyértelműek legyenek.

Mit kell elkérnem a régi könyvelőtől?

Ez a vállalkozás típusától és az aktuális időszaktól függ. Megmondjuk, milyen könyvelési és bevallási adatok szükségesek az átvételhez.

Mi van, ha a régi könyvelő nem ad át mindent?

Először meghatározzuk, mi hiányzik ténylegesen, és mi nélkül nem lehet biztonságosan folytatni a könyvelést.

Ellenőrzik a korábbi könyvelést is?

Az átvételnél megnézzük, hogy a folytatáshoz szükséges adatok rendelkezésre állnak-e, és van-e olyan eltérés vagy hiány, amely külön rendezést igényel.

Mi történik, ha hibát találnak?

Megmondjuk, mi a probléma, mennyire sürgős, és milyen javítás vagy pótlás szükséges. A korábbi időszak rendbetétele külön feladat lehet.

A NAV-meghatalmazást is át kell állítani?

Igen, az új könyveléshez szükséges jogosultságokat és meghatalmazásokat rendezni kell.

Kapcsolódó oldalak

Adó és Profit könyvelőiroda, Budapest. Könyvelés, bérszámfejtés, adótanácsadás és pénzügyi kontroll kis- és középvállalkozásoknak.