Könyvelőváltás: az átadás-átvételi dokumentumok ellenőrző listája
Könyvelőt váltana? Megmutatjuk, milyen iratokat kérjen be, hogy a váltás miatt ne maradjon el bevallás.
A lényeg 60 másodpercben
- Legnagyobb kockázat: ha csak papírokat kap vissza, elektronikus főkönyvet nem, a korábbi hónapokat újra kell könyvelni.
- A 4 legfontosabb elektronikus anyag: főkönyvi kivonat az átadás napjáig; vevő- és szállítóanalitika a nyitott tételekkel; tárgyieszköz-nyilvántartás; bérnyilvántartás és járulékadatok.
- Az iratok a cégé: a bizonylatok a cég tulajdonában vannak, ezeket kérje vissza vitatott díj esetén is.
- Jogosultságok: a váltás napján vonja vissza a régi könyvelő meghatalmazását, és adjon jogot az újnak. Ebben segít a digitális jogosultságok útmutatónk.
- Mindig legyen jegyzőkönyv: aláírt átadás-átvételi jegyzőkönyv nélkül ne vegyen át semmit.
A könyvelőváltás dokumentumai és a teljes folyamat részleteit a könyvelőváltás oldalunkon mutatjuk be.
Mikor ideális a könyvelőváltás menete?
A legtisztább az év vége, de év közben is lehet. Ilyenkor egy lezárt hónap vagy negyedév végén adja át a munkát, így pontosan elválik, ki miért felel.
Mi legyen az átadás-átvételi jegyzőkönyvben?
- Az átadott mappák, szerződések és bizonylatok listája.
- Az utolsó beadott bevallások időszaka.
- Az elektronikus adatok átadásának ténye és dátuma.
- Nyilatkozat arról, hogy az átadás napjáig a régi könyvelő felel a beadott bevallásokért.
Ha a régi könyvelő nem működik együtt
- A számlák a NAV Online Számla rendszeréből letölthetők.
- A bankkivonatok a netbankból lekérhetők.
- A beadott bevallások a NAV rendszeréből lekérdezhetők.
Ha a főkönyv hiányzik, ezekből a könyvelés rendbetétele keretében helyreállítjuk. Ha közben NAV-levél érkezik, használja a NAV levél értelmező útmutatót, vagy kérjen sürgős könyvelési segítséget. Ajánlatot a kapcsolat oldalon kérhet.
Hivatalos források
Frissítve: 2026. október 22. A tájékoztató a közzététel napján hatályos szabályokon alapul. A jogszabályok később változhatnak, az ebből eredő eltérésekért felelősséget nem vállalunk. Konkrét ügyben kérjen egyéni tanácsot.