Lehet, hogy feleslegesen fizet adót
Nem adótrükkökről és nem kiskapukról beszélünk. Olyan, teljesen legális döntésekről, amelyeket sok cég soha nem vizsgál felül, pedig évente milliókba kerülhet, ha rosszul választanak.
Mikor érdemes átnézni az adózást?
Nem általánosságban, hanem konkrét döntési helyzetekben. Ezekben tudunk előre számolni:
EV-ről Kft.-re váltás előtt
Ha egyéni vállalkozásból Kft.-re váltana, ne csak azt nézzük meg, hogy technikailag megoldható-e. Számoljuk össze a várható adókat, járulékokat, tulajdonosi pénzkivétet, működési költségeket és adminisztrációs különbségeket is.
- EV vagy Kft.?
- Megéri Kft.-re váltani?
EV-ről Kft.-re váltás összehasonlítása
Jelentős árbevétel-növekedésnél
Ami kisebb forgalomnál megfelelő adózási struktúra volt, nagyobb árbevételnél már nem biztos, hogy ugyanúgy működik. Érdemes újraszámolni az adózást, mielőtt a növekedés automatikusan magasabb adóterhet vagy rosszabb cashflow-t okoz.
Alkalmazottak felvétele előtt
Új munkavállaló felvétele nem csak bérköltség. A teljes foglalkoztatási költséget, a vállalkozás adózási formájára gyakorolt hatást és a cashflow-t együtt érdemes megnézni.
KIVA vagy TAO közötti döntésnél
A KIVA és a TAO összehasonlításánál nem elég az adókulcsot nézni. A bérköltség, az eredmény, az osztalék, a beruházási tervek és a cég működése együtt határozza meg, melyik forma lehet kedvezőbb.
- KIVA vagy TAO
- KIVA–TAO összehasonlítás
- KIVA számítás
- TAO számítás
- adózási forma váltás
Nagyobb beruházás előtt
Egy nagyobb beruházás időzítése adózási és cashflow szempontból sem közömbös. Érdemes előre megnézni, milyen hatása lesz az eredményre, az adófizetésre és a vállalkozás pénzállományára.
Osztalék vagy tulajdonosi pénzkivét tervezésekor
Ha a tulajdonos pénzt szeretne kivenni a cégből, érdemes előre megnézni az osztalék, bér és más jogszerű pénzkivételi módok adózási és cashflow-hatását.
EV-ről Kft.-re váltana?
Az EV → Kft. váltás nem csak cégforma-váltás. A döntés előtt érdemes összehasonlítani:
- várható adóterhet
- járulékokat
- tulajdonosi pénzkivétet
- könyvelési és működési költséget
- ÁFA-helyzetet, ha releváns
- várható bevételt
- alkalmazottak költségét, ha releváns
- osztaléktervet
- növekedési terveket
A cél nem az, hogy automatikusan Kft.-t javasoljunk. A cél az, hogy számok alapján lehessen dönteni.
KIVA vagy TAO?
A KIVA és a TAO közötti döntésnél több tényezőt együtt kell nézni. Például:
- bérköltség
- eredmény
- osztalék
- beruházás
- tulajdonosi pénzkivét
- növekedési terv
- finanszírozás
- cashflow
Nem általános szabály alapján döntünk, hanem a vállalkozás tényleges számai alapján hasonlítjuk össze a lehetőségeket.
KIVA vagy TAO – nézzük meg számokkal
Nem adókulcsot nézünk, hanem teljes hatást
Az adózási döntésnél együtt vizsgáljuk, ahol releváns:
- adófizetést
- járulékokat
- tulajdonosi pénzkivétet
- cashflow-t
- beruházási terveket
- működési költségeket
- növekedést
- foglalkoztatást
- várható eredményt
Így nem csak azt tudja, mennyi az adó, hanem azt is, hogyan hat a döntés a vállalkozás egészére.
Cashflow-tervezés és likviditás Könyvelési és tanácsadási szolgáltatások
Ilyen kérdéseknél érdemes előre számolni
EV-ről Kft.-re váltanék. Megéri?
Kiszámoljuk mindkét formára a várható adóterhet, pénzkivételt és működési költséget, és megmutatjuk a különbséget.
KIVA vagy TAO lenne jobb a cégemnek?
A bérköltség, az eredmény, az osztalék és a beruházási tervek alapján hasonlítjuk össze a két adózási formát.
Nő a bevételem. Még mindig jó a jelenlegi adózási forma?
A növekedés előtt újraszámoljuk az adózást, hogy ne utólag derüljön ki a magasabb adóteher vagy a szűkebb cashflow.
Alkalmazottat vennék fel. Hogyan változik a cég teljes költsége?
A teljes foglalkoztatási költséget, az adózási formára gyakorolt hatását és a cashflow-t együtt nézzük meg.
Nagyobb beruházást tervezek. Mikor érdemes megcsinálni?
Megnézzük, hogy az időzítés hogyan hat az eredményre, az adófizetésre és a cég pénzállományára.
Osztalékot vennék ki. Milyen hatása lesz a cég pénzére és az adókra?
Az osztalék, a bér és más jogszerű pénzkivételi módok adózási és cashflow-hatását előre összehasonlítjuk.
Vállalkozást indítok. EV vagy Kft. lenne jobb?
Az indítás előtt összehasonlítjuk a várható adózási formát, a pénzkivételt és a működési költségeket.
Megéri adózási formát váltani?
A cég tényleges számaival számolunk, és megmutatjuk, mit jelentene a váltás, és mit jelent a maradás.
Adó és Profit könyvelőiroda, Budapest. Könyvelés, bérszámfejtés, adótanácsadás és pénzügyi kontroll kis- és középvállalkozásoknak.